Cette édition est une revue trimestrielle de la Fédération des Sociétés d’Assurances de Droit National Africaines (FANAF), célébrant son cinquantième anniversaire et abordant les enjeux, actualités et perspectives du secteur de l’assurance en Afrique.

Célébration du Cinquantenaire de la FANAF

Une étape historique marquée par la célébration à Abidjan, symbolisant 50 ans d’engagement dans le développement de l’assurance africaine.

• La FANAF a fêté son cinquantenaire du 9 au 11 février 2026 à Abidjan, au Sofitel Hôtel Ivoire.
• La célébration a été placée sous le thème « Bâtir le futur de l’assurance africaine ».
• Activités de commémoration ont débuté par une marche santé dans la forêt du Banco.
• La cérémonie d’ouverture a été sous le Haut Patronage du Président ivoirien, Alassane Ouattara.
• Plusieurs personnalités, dont le Ministre de l’Économie ivoirien et le Président de la BAD, ont assisté.
• Un moment stratégique pour renforcer la coopération et la vision de l’assurance en Afrique.

Élection et Renouvellement de la Gouvernance

La FANAF a renouvelé son bureau exécutif avec un leadership tourné vers la transformation du secteur.

• Mamadou G. K. KONE a été élu président, succédant à César Ekomie Afene.
• Le nouveau bureau comprend notamment Aymric Kamega (Vice-Président) et d’autres dirigeants de marchés africains.
• Objectif : renforcer la crédibilité, la gouvernance et la dynamique de développement.
• La mission est de poursuivre la transformation et la structuration du marché africain de l’assurance.

Séminaire sur les États Statistiques CIMA

Un séminaire de formation s’est tenu à Abidjan du 21 au 24 avril 2026 pour valoriser la donnée réglementaire.

• Thème : « États statistiques CIMA et pilotage stratégique ».
• Objectif : transformer la déclaration en outils de gestion et de performance.
• Animé par M. Djagana Ouattara, expert en assurance, ancien contrôleur à la CIMA.
• Plus de 100 participants issus de 9 pays de la zone CIMA.
• Formation axée sur l’analyse des données, leur intégration dans la stratégie et la prise de décision.

Entretien avec le Nouveau Président de la FANAF

M. Mamadou G. K. KONE partage sa vision pour le secteur africain.

• Met en avant un leadership exigeant et collectif.
• Insiste sur la modernisation, la digitalisation, l’inclusion et la résilience.
• La vision : faire de l’assurance un pilier du développement économique africain.
• La priorité : renforcer la pénétration, l’accessibilité et l’éducation assurantielle.
• La digitalisation : promouvoir l’innovation locale, maîtriser les données et renforcer la souveraineté technologique.
• La relation avec la CIMA : dialogue constructif pour une régulation équilibrée.
• Objectif : transformer la FANAF et le secteur pour un impact durable.

Perspectives et Projets Futurs de la FANAF

Une série d’événements et d’initiatives pour renforcer le secteur en 2026 et au-delà.

• États Généraux de l’Assurance pour Tous en juillet 2026 à Cotonou, visant à doubler la pénétration d’ici 2040.
• Séminaire sur la gestion Actif-Passif en juin 2026 à Lomé pour renforcer la performance des sociétés.
• Objectifs : promouvoir l’inclusion, la digitalisation, la régulation équilibrée et la croissance durable.
• La FANAF vise à faire de l’assurance un levier stratégique pour le développement économique et social en Afrique.

Transformation et gouvernance du secteur assurance africain

Le secteur de l’assurance en Afrique connaît une profonde transformation, notamment en matière de gouvernance, de régulation et de gestion des risques, avec un accent sur la modernisation et la stabilité du marché.

Régulation et gouvernance des sociétés d’assurance en zone CIMA

Le cadre réglementaire vise à renforcer la gouvernance, la transparence et la gestion des risques dans les sociétés d’assurance, notamment par l’agrément préalable des dirigeants et l’intégration des fonctions clés.

• La gouvernance repose sur un cadre juridique harmonisé depuis 2009, avec un accent sur la compétence et l’honorabilité des dirigeants.
• La réglementation limite actuellement l’agrément aux dirigeants exécutifs, mais propose d’étendre cette procédure à l’ensemble des membres du conseil d’administration.
• Les fonctions clés (gestion des risques, conformité, audit interne, actuariat) sont reconnues comme essentielles pour la stabilité financière.
• La situation actuelle montre une hétérogénéité dans la formalisation et l’indépendance de ces fonctions, avec un besoin d’harmonisation selon les standards internationaux.
• La Côte d’Ivoire, marché dynamique, illustre ces évolutions avec une intégration progressive des dispositifs modernes de gouvernance.

Défis et pistes de réforme pour la gouvernance

Les réformes proposées visent à renforcer la responsabilité, la transparence et la conformité dans le secteur.

• Extension de l’agrément à tous les membres du conseil d’administration, basé sur des critères précis.
• Reconnaissance et encadrement réglementaire des fonctions clés selon les standards internationaux (Solvabilité II, IAIS, COSO).
• Professionnalisation des fonctions clés par un référentiel de compétences et une certification.
• Autonomisation du contrôle interne, avec des garanties d’indépendance.
• Harmonisation communautaire et études comparatives pour une meilleure gouvernance.

Gestion des provisions mathématiques en assurance vie

Les provisions mathématiques (PM) sont cruciales pour la solvabilité, la rentabilité et la gestion des risques des compagnies d’assurance vie.

• La PM représente la différence entre valeurs actuelles probables des engagements de l’assureur et des assurés.
• Leur évaluation doit être régulière, au moins trimestrielle, et lors du profit testing.
• Les PM négatives apparaissent lorsque l’engagement de l’assuré dépasse celui de l’assureur, notamment en début de contrat ou avec des risques dégressifs.
• La réglementation limite la valeur des PM négatives à zéro, mais leur constitution peut renforcer la stabilité.
• La méthode prospective est recommandée, mais d’autres méthodes existent selon la cohérence et la situation.
• Hypothèses tarifaires et de provisionnement doivent différer, notamment en raison de l’évolution des conditions (espérance de vie, inflation).
• La modification des bases de tarification influence directement les PM, avec des simulations montrant leur évolution selon différentes hypothèses.

Importance de l’évaluation des provisions mathématiques

L’évaluation précise des PM est essentielle pour la solvabilité, la rentabilité et la gestion des risques.

• Elle détermine la marge minimale de solvabilité, impactant la capacité à couvrir les engagements.
• Elle influence la valeur de rachat, fixée à 5% de la PM pour contrats inférieurs à 10 ans.
• Elle permet d’évaluer la profitabilité des produits avant commercialisation.
• Elle impacte directement le résultat annuel de la compagnie, en intégrant la charge des PM.
• La validation externe des PM est recommandée pour limiter les écarts et assurer la prudence.
• Une mauvaise estimation peut entraîner des risques de sous ou sur-provisionnement, affectant la stabilité financière.

Risques liés au changement climatique et assurance

Le changement climatique constitue un test majeur pour l’assurance africaine, remettant en question ses modèles traditionnels face à des risques plus fréquents et intenses.

• La faible pénétration de l’assurance (2-3% du PIB) limite la couverture des pertes climatiques, qui restent souvent à la charge des ménages, PME et États.
• Le gap de protection a un effet macroéconomique, aggravant la vulnérabilité et ralentissant la reprise après des événements climatiques.
• L’assurance paramétrique apparaît comme une solution adaptée, avec ses avantages (coûts, rapidité, réduction de l’aléa moral) mais aussi ses limites (basis risk, dépendance aux données).
• L’expérience marocaine montre qu’un soutien public fort, une accumulation de données et une sophistication progressive sont clés pour le succès.
• La montée en puissance d’une architecture à double étage (micro et souveraine) permet de stabiliser les revenus des exploitants et de renforcer la résilience macroéconomique.
• La maturité du modèle assurantiel paramétrique dépend de la solidité institutionnelle, de la qualité des données et de la capacité à structurer durablement le marché.

Célébration et perspectives d’AVENI-RE

AVENI-RE célèbre ses 20 ans, soulignant la confiance durable de ses partenaires et son engagement envers la gouvernance, la transparence et la performance.

• La société met en avant la responsabilité, la pérennité et la qualité des relations institutionnelles.
• La direction exprime sa gratitude pour le soutien et la collaboration, affirmant sa volonté de poursuivre le développement dans un cadre de partenariat solide.
• La reconnaissance de la confiance et des valeurs partagées constitue un pilier pour l’avenir de l’entreprise.